연금저축펀드

 

 

 

 

 

가입기간:의무기간 5년,만55세까지 계좌유지(이후 연금형태로 인출)

 

종류

1 연금저축보험:보험회사

2 연금저축신탁:은행

3 연금저축펀드:증권사

 

필요성

 

1 소득의 중심이 근로소득에서 자본소득으로 바뀜(현금가치 하락)

2 물가상승 

3 수명연장 

 

혜택

 

1 세액공제:연봉 5500만원 이하 16.5%

                   연봉5500만원 초과 13.2%

                   1년에 1800만원 납입가능(IRP포함)

                   세액공제 혜택:600만원(IRP포함 900만원)

 

2 과세이연:일반계좌→원천징수 15.4%

                                     종합과세 2000만원 초과분 6.6%~49.5%중 큰금액)

                                     연금계좌→현재는 0원

 

3 저율과세:만70세미만→5.5%

                  만70세이상~만80세미만→4.4%

                  만80세이상→3.3%   

                  연금수령액 1500만원 초과시 종합소득세 또는16.5% 분리과세(선택)

 

4 환금금 재투자, 과세이연 혜택본 세금 재투자(복리효과)

 

5 세금혜택은 연말까지 입금만 해도 가능 

 

6 연간 연금수령액 1200만원 초과 시 종합소득세율 적용 또는 16.5% 선택

 

중도인출 

 

1 중도인출시 기타소득세 16.5% 세금( 담보대출 이용가능)

2 세액공제전 납입금액 중도인출시 세금없이 가능

3 납입중지 가능

 

증권사 계좌개설

 

1 미래에셋, 한국투자,삼성증권,KB증권,키움증권등(대형증권사)

2 연금저축은 증권사 여러군데 개설가능 (ISA는 한곳만 가능)

3 투자: 국내상장 해외 ETF,배당ETF(S&P500,나스닥100 지수추종 ETF, 한국판 미국배당ETF)

            국내개별종목,레버리지 ETF 투자X

 

투자상품 (대표적 ETF) 

 

S&P500:TIGER,ACE,SOL,KB STAR

나스닥100:TIGER,ACE, KB STAR

미국배당 다우존스: TIGER,ACE,SOL

빅테크:TIGER 미국테크 TOP10 INDXX, ACE 미국빅테크 TOP7 Plus,

            KOSEF K-테크 TOP10, TIGER TOP10

코스피200